Podczas ostatniej w 2017 roku Sesji Rady Miejskiej w Brodnicy, która odbyła się 21 grudnia 2017 r., radni większością głosów przyjęli projekt uchwały w sprawie uchwalenia budżetu Gminy Miasta Brodnicy na 2017 rok.
Zanim jednak przystąpiono do głosowania przewodniczący Komisji Budżetu i Finansów Publicznych Rady Miejskiej w Brodnicy Artur Dombrowski przedstawił opinię Komisji o przedłożonym przez Burmistrza Brodnicy projekcie uchwały budżetowej na 2018 rok. W opinii czytamy między innymi:
Regionalna Izba Obrachunkowa w Bydgoszczy Zespół w Toruniu wydała pozytywną opinię o projekcie budżetu Gminy Miasta Brodnicy na 2018 rok, która wpłynęła do Urzędu Miejskiego w Brodnicy w dn. 02.12.2016 r. Treść opinii, sformułowana w Uchwale Nr 4/P/2017 Składu Orzekającego Nr 6 Regionalnej Izby Obrachunkowej w Bydgoszczy z dnia 20.11.2017 r. w sprawie wydania opinii o projekcie budżetu na 2018 rok Gminy Miasta Brodnicy, została dostarczona do Biura Rady Miejskiej oraz przekazana wszystkim radnym, co jest zgodne z art. 238 ust. 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych.
Omawiany projekt uchwały budżetowej:
1) został sporządzony przy zachowaniu szczegółowości dla dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów budżetu Gminy Miasta Brodnicy;
2) zawiera uzasadnienie planowanych dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów budżetu Gminy Miasta Brodnicy;
3) zawiera materiały informacyjne towarzyszące projektowi,
co jest zgodne z uchwałą Nr XIII/108/2011 Rady Miejskiej w Brodnicy z dnia 21 września 2011 r. wraz z późniejszymi zmianami w sprawie określenia trybu prac nad projektem uchwały budżetowej Gminy Miasta Brodnicy.
Projekt uchwały budżetowej Gminy Miasta Brodnicy na rok 2018 określa m.in.:
1) łączną kwotę planowanych dochodów budżetu jednostki samorządu terytorialnego w wysokości 116.215.000,00 zł, z wyodrębnieniem dochodów bieżących i majątkowych;
2) łączną kwotę planowanych wydatków budżetu jednostki samorządu terytorialnego w wysokości 121.715.000,00 zł, z wyodrębnieniem wydatków bieżących i majątkowych;
3) łączną kwotę planowanych przychodów budżetu jednostki samorządu terytorialnego w wysokości 10.734.000,00 zł;
4) łączną kwotę planowanych rozchodów budżetu jednostki samorządu terytorialnego w wysokości 5.234.000,00 zł;
5) limit zobowiązań z tytułu zaciąganych kredytów i pożyczek oraz emitowanych papierów wartościowych w wysokości 17.734.000,00 zł, z czego 5.500.000,00 zł na sfinansowanie planowanego deficytu budżetu, 7.000.000,00 zł na pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budżetu oraz 5.234.000,00 zł na spłatę wcześniej zaciągniętych kredytów i zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych
6) kwotę wydatków przypadających do spłaty w roku 2018 z tytułu udzielonych w latach ubiegłych poręczeń w wysokości 100.000,00 zł,
7) kwotę dochodów i wydatków związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych odrębnymi ustawami w wysokości 24.885.218,00 zł ,
co jest zgodne z art. 212 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych.
Planowane dochody budżetu na 2018 rok w łącznej wysokości 116.215.000,00 zł według źródeł ich powstawania przedstawiają się następująco:
1) dochody własne: 63.851.146,00 zł (54,94% ogółu dochodów)
2) subwencja ogólna z budżetu państwa: 24.085.026,00 zł (20,73% ogółu dochodów)
3) dotacje celowe z budżetu państwa: 28.278.828,00 zł (24,33% ogółu dochodów)
Planowane wydatki budżetu na 2018 rok w łącznej wysokości 121.715.000,00 zł dotyczą:
1) wydatków bieżących: 105.637.410,00 zł (86,79% ogółu wydatków)
2) wydatków majątkowych: 16.077.590,00 zł (13,21% ogółu wydatków)
Najwyższe wydatki budżetu w 2018 roku będą dotyczyły:
1) oświaty i wychowania 39.851,302,00 zł (32,74% ogółu wydatków)
2) rodziny i pomocy społecznej 32.890.537,00 zł (27,02% ogółu wydatków)
3) gospodarki komunalnej i ochrony środowiska 13.075.498,00 zł (10,74% ogółu wydatków)
Analizując projekt budżetu Miasta na rok 2018 należy przede wszystkim zauważyć, że jest to budżet deficytowy, ale jednocześnie proinwestycyjny. Deficyt budżetu na rok 2018 wyniesie 5.500.000,00 zł i zostanie sfinansowany ze środków pochodzących ze sprzedaży papierów wartościowych. Dzięki powyższemu więcej środków finansowych zostanie przeznaczonych na zadania inwestycyjne. W roku 2018 będzie to kwota 16.077.590,00 zł, co w porównaniu do planu roku bieżącego daje wzrost o 98,8%. Znaczna część tej kwoty tj. 9.049.256,00 zł będzie przeznaczona na inwestycje osiedlowe, a pozostała kwota w wysokości 7.028.334,00 zł na pozostałe wydatki majątkowe. Mimo zakładanego deficytu poziom zadłużenia nadal będzie na średnim poziomie zadłużenia, które na koniec 2018 będzie wynosiło 38.718.000,00 zł i nie będzie stanowiło zagrożenia związanego z obsługą długu, ani dla finansów Miasta.
Planowane inwestycje będą dotyczyły głównie poprawy infrastruktury drogowej w zakresie budowy i przebudowy dróg, chodników i oświetlenia. Realizacja zadań inwestycyjnych dotyczyć będzie również budowy nowych i remontów istniejących obiektów sportowych, a także bazy turystycznej.
Tak jak w latach poprzednich największe wydatki dotyczą oświaty i wychowania, które w roku 2018 osiągną poziom 39.851.302,00 zł, z czego środki własne to kwota 15.766.276,00 zł., która w związku z planowanym wzrostem wynagrodzeń dla nauczycieli może znacząco wzrosnąć.
Komisja zwraca także uwagę na ponad 2% wzrost udziału dochodów własnych w dochodach ogółem. Wzrosną również dochody majątkowe, które wyniosą 5.698.368,00 zł, co w porównaniu z planem roku 2017 stanowi wzrost o 119%. Zaznaczyć jednak należy, że kwota 3.648.368,00 zł będzie pochodziła ze środków europejskich.
Pozytywnym aspektem jest również zmiana struktury wydatków polegająca na zmniejszeniu wydatków bieżących przy jednoczesnym zwiększeniu wydatków majątkowych w stosunku do wydatków ogółem. Wydatki bieżące zmniejszą się z 92,8% do poziomu 86,8%, a wydatki majątkowe zwiększą się z poziomu 7,2% do 13,2% wydatków ogółem.
Przedstawione inwestycje i wydatki bieżące będą realizowane przy uwzględnieniu spłaty zobowiązań finansowych z tytułu ich zaciągnięcia w latach ubiegłych, zapewnieniu funkcjonowania miejskich jednostek organizacyjnych, tj. zespołów szkolno – przedszkolnych nr 1, 2 i 3, Szkole Podstawowej nr 3, Zespołu Szkół Nr 1, Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej i Ośrodka Sportu i Rekreacji w Brodnicy.
UM Brodnica